I lighed med den bogføringsopsætning, der er beskrevet i Oprette bogføringsgrupper, skal du definere en eller flere momsvirksomhedsbogføringsgrupper og tildele en af dem til hver finans-, debitor- og kreditorkonto. Du skal desuden oprette en eller flere momsproduktbogføringsgrupper og tildele en af dem til hver vare- og ressourcekonto. Når du har oprettet grupperne, skal du definere de nødvendige kombinationer af grupperne i momsbogføringsopsætningen. For hver kombination skal du angive momsprocent og finanskonti til salgsmoms, købsmoms og om nødvendigt modtagermoms.
Hvis du tildeler standard momsføringsgrupper til bogføringsgrupper, tildeles momsbogføringsgrupperne automatisk til finans-, debitor-, kreditor-, vare- og ressourcekonti, når du tildeler bogføringsgrupper.
Importmoms
Momsfunktionen bruges, når du skal bogføre et dokument, hvor hele beløbet skal behandles som moms. Det er nødvendigt, hvis du modtager en momsfaktura fra skattemyndighederne for importerede varer. Når importmoms skal håndteres, skal du som minimum oprette én momsproduktbogføringsgruppe til importmoms og medtage den i mindst én kombination i momsbogføringsopsætningen.
Modtagermoms
Normale beregner og tilbageholder sælgeren moms. Virksomheder i EU skal imidlertid anvende tilbageført momsberegning, når de handler med andre virksomheder, der er registreret som momspligtige i et andet EU-land eller -område. Det betyder, at moms skal beregnes af køberen og ikke sælgeren.
Du skal oprette mindst én momsvirksomhedsbogføringsgruppe til modtagermoms og medtage den i mindst én kombination i momsbogføringsopsætningen. Modtagermomsfunktionen kan anvendes sammen med standardprincippet for momsberegning samt princippet for urealiseret momsberegning.
Urealiseret moms
Som standard beregnes og bogføres moms, når en faktura er bogført. Du kan dog vælge, at momsbeløb først beregnes og bogføres til en midlertidig finanskonto, når fakturaen bogføres. Når den faktiske betaling af fakturaen bogføres, kan momsbeløbet så bogføres til den korrekte finanskonto og medtages i momsangivelsen.
Regulere moms ved kontantrabat
Hvis der er beregnet kontantrabat på grundlag af et fakturabeløb, der omfatter moms, kan kontantrabatdelen af momsbeløbet debiteres salgsmomskontoen, når kontantrabatten afgives.
Følgende tabel indeholder en opgavesekvens med links til de emner, der rummer beskrivelserne af opgaverne. Opgaverne er angivet i den rækkefølge, de almindeligvis udføres i.
| Hvis du vil | Skal du se under |
|---|---|
Vide, hvordan du konfigurerer moms, herunder oprettelse af momsbogføringsgrupper, kombinationer af momsbogføringsopsætninger og brug af modtagermoms. | |
Oprette bogføringsgrupper, som du kan bruge til at kategorisere debitorer og kreditorer til momsbogføringsformål. | |
Oprette bogføringsgrupper, som du kan bruge til at kategorisere varer og ressourcer til momsbogføringsformål. | |
Oprette momsprocenten og standardbogføringskonti for hver kombination af en momsproduktgruppe og en momsvirksomhedsgruppe. | Sådan oprettes kombinationer af momsvirksomheds- og momsproduktbogføringsgrupper |
Sammenkæde momsvirksomhedsbogføringsgrupper med generelle virksomhedsbogføringsgrupper, så de tildeles automatisk. | |
Sammenkæde momsproduktbogføringsgrupper med generelle produktbogføringsgrupper, så de tildeles automatisk. | |
Tildele momsbogføringsgrupper manuelt til finanskonti. | |
Tildele momsvirksomhedsbogføringsgrupper manuelt til debitor- og kreditorkonti. | Sådan knyttes momsvirksomhedsbogføringsgrupper til debitor- og kreditorkonti |
Tildele momsvirksomhedsbogføringsgrupper manuelt til vare- og ressourcekonti. | Sådan knyttes momsproduktbogføringsgrupper til vare- og ressourcekonti |
Bruge importmomsfunktionen til at bogføre et dokument, hvor hele beløbet skal behandles som moms, f.eks. hvis du modtager en momsfaktura fra skattemyndighederne for importerede varer. | |
Oprette mindst én momsvirksomhedsbogføringsgruppe til modtagermoms for at få moms på køb fra EU behandlet hensigtsmæssigt. | Sådan angives grundlæggende oplysninger om modtagermoms for køb |
Få momsbeløb udregnet og bogført på en midlertidig finanskonto, når en faktura bogføres, og derefter - når den egentlige betaling af fakturaen bogføres - få momsbeløbet bogført på den korrekte finanskonto og medtaget i momsopgørelsen. | |
Tilbageføre kontantrabatdelen af momsbeløbet, når kontantrabatten er givet. | |
Opret en periodisk momsrapport , der kan sendes til skattemyndighederne. |